Qu’est-ce que l’optimisation fiscale?
C’est utiliser, de façon ordonnée et légale, les outils que le gouvernement du Canada offre lui-même pour que vous ne payiez que l’impôt qui vous revient : déductions, crédits, comptes enregistrés et bon moment pour cotiser ou retirer. Cela n’a rien à voir avec cacher des revenus; il s’agit de bien utiliser les règles.
Pourquoi est-ce important?
Chaque dollar qui ne part pas en impôt inutile peut aller à votre fonds d’urgence, à votre maison, aux études de vos enfants ou à votre retraite. Pour une famille, la différence peut atteindre des centaines ou des milliers de dollars par année; pour un entrepreneur, bien décider comment se rémunérer et protéger l’entreprise peut changer le résultat d’une vie de travail.
L’analyse financière de Carolina
À titre de conseillère en sécurité financière, Carolina commence toujours par une analyse des besoins financiers : un examen ordonné de votre situation avant de parler de tout produit. Pour optimiser vos impôts, l’analyse suit ces étapes :
- Une première conversation gratuite : vos objectifs, votre famille, votre entreprise et vos préoccupations.
- Le portrait complet : revenus, dépenses, dettes, épargne, comptes enregistrés et assurances que vous avez déjà.
- L’analyse des besoins : protection, retraite, logement, études des enfants et héritage.
- Des options expliquées avec des produits de plusieurs sociétés (voir les partenaires), pour comparer calmement.
- La mise en place : ouverture des comptes et propositions, étape par étape et par écrit.
- Des révisions régulières : votre plan s’ajuste quand votre vie change.
Éduquer pour décider en confiance
La planification fonctionne quand vous comprenez chaque décision. C’est pourquoi Carolina explique avant de recommander : dans votre langue, avec des exemples de tous les jours, sans jargon inutile et sans pression. Vous décidez à votre rythme, et chaque proposition est remise par écrit pour que vous la revoyiez à la maison ou en famille.
Le REER : une déduction aujourd’hui, l’impôt à la retraite
- Ce que vous cotisez est déduit de votre revenu : si votre taux marginal est élevé, votre remboursement d’impôt l’est aussi.
- Vous pouvez cotiser 18 % de votre revenu gagné de l’année précédente, jusqu’à 33 810 $ en 2026, plus vos droits inutilisés.
- L’argent croît à l’abri de l’impôt; vous payez l’impôt au retrait, idéalement à la retraite, quand votre taux est généralement plus bas.
- Avec le Régime d’accession à la propriété (RAP), vous pouvez retirer jusqu’à 60 000 $ pour votre première maison et les rembourser sur une période allant jusqu’à 15 ans.
- Le REER de conjoint peut aider à répartir le revenu du couple à la retraite.
Le CELIAPP : le meilleur des deux mondes pour votre première maison
- Les cotisations sont déductibles, comme au REER, et le retrait pour acheter votre première propriété est non imposable, comme au CELI.
- Jusqu’à 8 000 $ par année et 40 000 $ à vie; vous pouvez reporter jusqu’à 8 000 $ de droits inutilisés à l’année suivante.
- Pour l’ouvrir, vous devez être majeur, résident du Canada et acheteur d’une première habitation (sans maison vous appartenant comme résidence principale cette année ni au cours des quatre précédentes).
- Le compte peut rester ouvert jusqu’à 15 ans; si vous n’achetez pas, vous pouvez transférer le solde à votre REER sans toucher à vos droits.
- Chaque conjoint admissible peut ouvrir son propre CELIAPP.
Le CELI : une croissance libre d’impôt
Le CELI ne donne pas de déduction, mais tout ce que votre argent rapporte et tout ce que vous retirez est non imposable. Le plafond 2026 est de 7 000 $, et les droits inutilisés s’accumulent depuis 18 ans. Il est idéal pour des objectifs souples et, comme les retraits ne comptent pas comme revenu, il ne réduit pas les prestations fédérales comme la PSV ou le SRG.
Le REEE : le gouvernement s’ajoute à l’épargne de vos enfants
Pour chaque dollar cotisé au REEE, la Subvention canadienne pour l’épargne-études (SCEE) ajoute 20 % sur les premiers 2 500 $ par année : jusqu’à 500 $ par année et un maximum de 7 200 $ par enfant.
Par quoi commencer?
| Si votre objectif est… | Il convient souvent de choisir | Pourquoi |
|---|---|---|
| Acheter votre première maison | CELIAPP (puis RAP) | Une déduction aujourd’hui et un retrait non imposable |
| Payer moins d’impôt avec un revenu élevé | REER | La déduction vaut plus à un taux marginal élevé |
| Épargne souple ou revenu plus bas | CELI | Il croît et se retire sans impôt |
| Les études de vos enfants | REEE | Jusqu’à 500 $ par année de subvention par enfant |
C’est un guide général : le bon ordre dépend de votre revenu, de vos objectifs et de votre province.
Pour les entrepreneurs
Dans une société, choisir entre salaire et dividendes, utiliser le compte de dividendes en capital (CDC) et structurer l’assurance d’entreprise sont des décisions qui ont un effet fiscal. Carolina analyse avec vous la protection et l’épargne, et coordonne l’aspect fiscal avec votre comptable.
Comment Carolina vous accompagne
- Elle calcule avec vous votre taux marginal et ce que chaque cotisation pourrait vous rapporter (utilisez le calculateur d’impôt).
- Elle vous accompagne pour ouvrir votre REER et votre CELIAPP, et ceux de votre conjoint s’il est admissible, avec les sociétés avec lesquelles elle travaille, lorsque le produit est offert dans votre province.
- Elle établit un calendrier de cotisations pour ne pas manquer d’échéance ni dépasser vos droits.
- Elle révise votre plan chaque année avec votre avis de cotisation.