Qu’est-ce que la planification successorale?
C’est décider aujourd’hui comment vous voulez transmettre ce que vous avez bâti : à qui, quand et comment, avec le moins d’impôt et de formalités possible. Elle comprend vos assurances, vos comptes enregistrés, votre maison, votre entreprise et des documents comme le testament et les mandats.
Son importance pour votre famille
- Que vos proches aient de l’argent disponible quand ils en ont le plus besoin, sans vendre des biens à la hâte.
- Que l’hypothèque, les dettes et les frais funéraires ne retombent pas sur votre famille.
- Que chaque enfant reçoive ce que vous souhaitez, de façon équilibrée.
- Dans bien des cas, l’assurance et certains comptes avec bénéficiaire désigné peuvent être versés directement aux bénéficiaires, hors succession (les règles varient selon la province, surtout au Québec).
L’analyse financière de Carolina
À titre de conseillère en sécurité financière, Carolina commence toujours par une analyse des besoins financiers : un examen ordonné de votre situation avant de parler de tout produit. Pour planifier votre héritage, l’analyse suit ces étapes :
- Une première conversation gratuite : vos objectifs, votre famille, votre entreprise et vos préoccupations.
- Le portrait complet : revenus, dépenses, dettes, épargne, comptes enregistrés et assurances que vous avez déjà.
- L’analyse des besoins : protection, retraite, logement, études des enfants et héritage.
- Des options expliquées avec des produits de plusieurs sociétés (voir les partenaires), pour comparer calmement.
- La mise en place : ouverture des comptes et propositions, étape par étape et par écrit.
- Des révisions régulières : votre plan s’ajuste quand votre vie change.
Éduquer pour décider en confiance
La planification fonctionne quand vous comprenez chaque décision. C’est pourquoi Carolina explique avant de recommander : dans votre langue, avec des exemples de tous les jours, sans jargon inutile et sans pression. Vous décidez à votre rythme, et chaque proposition est remise par écrit pour que vous la revoyiez à la maison ou en famille.
Son importance pour votre entreprise
Une entreprise sans plan de relève est exposée si le propriétaire ou un associé disparaît. L’assurance vie peut financer le rachat des actions entre associés (assurance croisée), protéger l’entreprise contre la perte d’une personne clé et, si la police appartient à la société, transmettre la majeure partie de la prestation aux actionnaires en franchise d’impôt par le CDC.
L’impôt au décès
Selon le guide T4011 de l’ARC, au décès, une personne est réputée avoir vendu ses biens en capital à leur juste valeur marchande, ce qui peut créer des gains en capital imposables (par exemple sur une propriété qui n’est pas votre résidence principale ou sur des placements). De plus, le solde d’un REER ou d’un FERR s’ajoute au revenu de la dernière année, sauf s’il passe au conjoint ou conjoint de fait. Une assurance vie bien calculée peut couvrir cet impôt pour que votre famille conserve les biens.
La valeur des assurances dans votre héritage
| Type | Durée | À quoi elle sert | À retenir |
|---|---|---|---|
| Temporaire | Une période (10, 20, 30 ans ou jusqu’à un certain âge) | Hypothèque, jeunes enfants, remplacement du revenu | Coût bas au départ; augmente au renouvellement; aucune valeur de rachat |
| Permanente (vie universelle, T100) | Toute la vie | Impôt au décès, héritage, besoins à vie | Prime plus élevée; la vie universelle dépend des rendements |
| Vie entière | Toute la vie | Héritage, valeur de rachat et, avec participation, participations | Engagement à long terme; les participations peuvent varier |
Lisez-en plus sur l’assurance temporaire, l’assurance permanente et la stratégie de la banque infinie avec la vie entière avec participation.
Les sociétés que Carolina peut vous présenter
À titre de conseillère en sécurité financière, Carolina compare les options de plusieurs assureurs, dont Manuvie, iA Groupe financier, ivari, Équitable, Canada Protection Plan (Foresters Financial), Empire Vie et Beneva, selon votre province et votre profil. Découvrez chacun dans Alliances.
Testament, mandats et coordination
L’héritage se complète par un testament et des mandats à jour, préparés par un notaire ou un avocat. Carolina se coordonne avec eux et avec votre comptable pour que vos assurances, vos bénéficiaires et vos comptes correspondent à ce que vous voulez.